Los conceptos de Legitimación de Activos y de Financiamiento del Terrorismo, el primero comúnmente llamado de Lavado de Dinero, se encuentran en franca expansión y evolución, de forma tal, que incluso a quienes están permanentemente vinculados al tema, les resulta difícil estar al corriente de todas las normas que se emiten o se emitieron al respecto.

Existen diferentes orígenes de estas normas. En el plano internacional, las organizaciones intergubernamentales (GAFI, CICAD, OEA, etc.), y en el local, las Leyes y Decretos Nacionales, las normas emitidas por la Unidad de Información Financiera (UIF) y los distintos entes reguladores (Banco Central, Comisión Nacional de Valores, Administración Nacional de Aduanas, Superintendencia de Seguros de la Nación, etc.).

Esta diversidad de fuentes motivó a NOP a ofrecer una vez más al lector, una herramienta de consulta de gran utilidad para quienes, por su función (ya sea en entes reguladores, en entidades financieras o cambiarias, en empresas de seguros, o bien como agentes de bolsa, agentes de comercio exterior, contadores, abogados, escribanos y, en general, profesionales universitarios) deban abordar temas relacionados con las normas en vigencia y puedan encontrar en este compendio una fuente única de información.

El trabajo fue llevado a cabo con la idea de presentar, en una sola obra, todas las normas de consulta frecuente.

El material incorporado en este compendio será de gran utilidad para aquellos que necesiten perfeccionar sus conocimientos específicos en la materia.

Se ha buscado, además, explicar al lector conceptos de uso habitual, teniendo como única finalidad la de aclarar la terminología específica utilizada al abordar estos temas; no pretendiendo con ello agotar la explicación o que se constituya en la única interpretación válida de la terminología.

Los autores registran una larga trayectoria relacionada con el tema y con el sistema financiero argentino.

El Dr. Luis Alberto Bregni es Director de NOP, especializado en la temática de ordenamientos normativos, habiendo sido coautor del Primer Ordenamiento Técnico de Normas del Banco Central de la República Argentina en los años '80, conocido en el mercado como NOP Normas Ordenadas Permanentes
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El Dr. Oscar Antonio Martínez es Subgerente de Operaciones Especiales del Banco Central de la República Argentina, área que se encuentra abocada en forma directa al tratamiento del tema que nos ocupa en este libro.

Diciembre de 2003